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关于开展“小金库”专项检查的通知

作者: 添加时间:16-01-08 10:30:19 点击数:

 

关于开展“小金库”专项检查的通知

 

校属各单位: 

      为严肃财经纪律,按照学校《关于开展财务专项检查的通知》(长大校发[2015]270号)要求及学校财务专项检查工作小组第二次会议精神,决定自即日起开展“小金库”专项检查。现将有关事项通知如下:                                                                   

一、专项检查的范围和内容 

按照国家有关规定,凡是违反法律法规及其他有关规定,应列入而未列入符合规定的单位账簿的各项资金(含有价证券)及其形成的资产,均属于“小金库”。

   “小金库”主要表现形式有:

1.违规收费、罚款及摊派设立“小金库”; 

2.用资产处置、出租收入设立“小金库”; 

3.以会议费、劳务费、培训费和咨询费等名义套取资金设立“小金库”; 

4.经营收入未纳入规定账簿核算设立“小金库”; 

5.捐赠收入设立小金库;

6.虚列支出转出资金设立“小金库”; 

7.以假发票等非法票据骗取资金设立“小金库”; 

8.上下级单位之间相互转移资金设立“小金库”;

9.将经费预存到宾馆、餐厅、会议中心等设立“小金库”;

10.其他。

二、工作要求 

(一)各单位要高度重视“小金库”的自查自纠工作,按照规定时间对存在的“小金库”进行全面自查,摸清情况,及时纠正,如实上报,做到不走过场、全面覆盖。 

(二)“小金库”自查自纠工作实行各单位负责人负责制,无论自查自纠工作结束后有无“小金库”违规违纪问题,都必须按时如实上报报表,并签字盖章确认。 

(三)凡各单位现金收入必须按照相关规定及时上缴到财务处或独立核算单位财务部门;如果业务特殊无法及时上缴的,应向财务处或独立核算单位财务部门报备,并在规定时间完成上缴,不得超期留存。

请各单位按照要求,在114日前将自查报表报计划财务处。联系人:余后荣。联系电话:8060521.

长江大学纪委办公室

长江大学计划财务处

长江大学审计处

201618

附:长江大学“小金库”自查自纠情况报告表

 

长江大学“小金库”自查自纠情况报告表

填表单位名称(盖章)

有无“小金库” □ A 有 □ B .

填表日期:        

 

 

 

 

 

 

 

 

行次

小金库来源项目

产生时间

收入金额

支出金额

当前余额

自纠措施

备注

 

   

 

 

 

 

 

 

1

违规收费、罚款及摊派设立

 

 

 

 

 

 

2

用资产处置、出租收入设立

 

 

 

 

 

 

3

以会议费、劳务费、培训费和咨询费等名义套取资金设立

 

 

 

 

 

 

4

经营收入未纳入规定账簿核算设立

 

 

 

 

 

 

5

捐赠收入设立

 

 

 

 

 

 

6

虚列支出转出资金设立

 

 

 

 

 

 

7

以假发票等非法票据骗取资金设立

 

 

 

 

 

 

8

上下级单位之间相互转移资金设立

 

 

 

 

 

 

9

将经费预存到宾馆、餐厅、会议中心等设立

 

 

 

 

 

 

10

其他

 

 

 

 

 

 

填表单位负责人:

 

 

 

 填表人:

 

 

 

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